В соответствии с Федеральным законом "О валютном регулировании и
валютном контроле" (Собрание законодательства Российской Федерации,
2003, N 50, ст. 4859), Федеральным законом "О Центральном банке
Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства
Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2003, N 2, ст. 157; N 52
(часть I), ст. 5032), Федеральным законом "О банках и банковской
деятельности" (Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного
Совета РСФСР, 1990, N 27, ст. 357; Собрание законодательства
Российской Федерации, 1996, N 6, ст. 492; 1998, N 31, ст. 3829; 1999,
N 28, ст. 3459, ст. 3469; 2001, N 26, ст. 2586; N 33 (часть I), ст.
3424; 2002, N 12, ст. 1093; 2003, N 27 (часть I), ст. 2700; N 50, ст.
4855; N 52 (часть I), ст. 5033; ст. 5037) и решением Совета директоров
Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 11
июня 2004 года N 15) Банк России устанавливает порядок представления
резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и
информации при осуществлении валютных операций, порядок учета валютных
операций и порядок оформления резидентами в уполномоченных банках
паспорта сделки при осуществлении валютных операций.
Раздел I. Порядок представления резидентами и нерезидентами
уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении
валютных операций, порядок учета уполномоченными банками валютных
операций
Глава 1. Порядок представления резидентами и нерезидентами документов
и информации и учета валютных операций
1.1. Действие настоящей главы не распространяется на валютные
операции, осуществляемые:
кредитными организациями - резидентами от своего имени и за свой счет,
за исключением валютных операций, осуществляемых с использованием
специальных банковских счетов нерезидентов в валюте Российской
Федерации в порядке, установленном нормативным актом Банка России о
видах специальных счетов резидентов и нерезидентов;
через счета резидентов и нерезидентов, открытые в Банке России;
между нерезидентом и федеральным органом исполнительной власти,
специально уполномоченным Правительством Российской Федерации на
осуществление валютных операций в соответствии с частью 5 статьи 5
Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле";
физическими лицами - резидентами, не являющимися индивидуальными
предпринимателями, за исключением валютных операций по специальным
банковским счетам "Ф", осуществляемым в порядке, установленном
нормативным актом Банка России о видах специальных счетов резидентов и
нерезидентов.
1.2. Резиденты (юридические лица и физические лица, в том числе
физические лица - индивидуальные предприниматели (далее - резиденты))
при осуществлении валютных операций в иностранной валюте представляют
в уполномоченный банк (филиал уполномоченного банка) (далее
уполномоченный банк) следующие документы:
справку об идентификации по видам валютных операций средств в
иностранной валюте, поступивших на банковский счет или списываемых с
банковского счета резидента, открытого в уполномоченном банке,
являющуюся документом, подтверждающим совершение валютной операции,
форма и порядок составления которой приведены в приложении 1 к
настоящей Инструкции (далее - справка о валютных операциях);
иные документы, являющиеся основанием для проведения валютной
операции, указанные в части 4 статьи 23 Федерального закона "О
валютном регулировании и валютном контроле".
1.3. Документы, указанные в пункте 1.2 настоящей Инструкции,
представляются резидентом при списании иностранной валюты с его счета
в уполномоченном банке либо не позднее 7 рабочих дней со дня
поступления иностранной валюты на его счет в уполномоченном банке.
1.4. Справка о валютных операциях подписывается в порядке,
установленном пунктами 3.7, 3.8 настоящей Инструкции.
1.5. При поступлении иностранной валюты на счет резидента в
уполномоченном банке, в случае если договором банковского счета между
уполномоченным банком и резидентом предусмотрено, что уполномоченный
банк самостоятельно заполняет справку о валютных операциях, указанная
справка резидентом в уполномоченный банк не представляется.
В этом случае справка о валютных операциях подписывается сотрудником
уполномоченного банка, уполномоченным осуществлять от имени
уполномоченного банка предусмотренные настоящим разделом Инструкции
действия по валютному контролю (далее - ответственное лицо
уполномоченного банка).
1.6. Уполномоченный банк принимает справку о валютных операциях либо
отказывает в ее принятии не позднее рабочего дня, следующего за днем
ее представления резидентом.
1.7. Уполномоченный банк проверяет соответствие информации, указанной
резидентом в справке о валютных операциях, сведениям, содержащимся в
документах, являющихся основанием для проведения валютных операций, а
также соблюдение резидентом порядка оформления справки о валютных
операциях, установленного настоящей Инструкцией, в срок не позднее
рабочего дня, следующего за днем ее представления резидентом в
уполномоченный банк.
Принятая справка о валютных операциях подписывается ответственным
лицом уполномоченного банка, заверяется печатью уполномоченного банка,
используемой для целей валютного контроля, зарегистрированной в Банке
России в порядке, установленном главой 8 настоящей Инструкции, и
помещается в материалы валютного контроля (далее - печать
уполномоченного банка).
Материалами валютного контроля для целей настоящей Инструкции
признаются подборка документов, формируемая в целях учета валютных
операций в соответствии с главой 7 настоящей Инструкции (далее - досье
по паспорту сделки) (в случае осуществления валютной операции, по
которой настоящей Инструкцией предусмотрено оформление паспорта
сделки), подборка документов, формируемая уполномоченным банком в
соответствии с нормативным актом Банка России о порядке резервирования
и возврата суммы резервирования при осуществлении валютных операций,
также иные подборки документов, формируемые по усмотрению
уполномоченного банка для целей валютного контроля.
1.8. Уполномоченный банк отказывает в принятии справки о валютных
операциях в следующих случаях:
представленная резидентом справка о валютных операциях составлена
резидентом с нарушением требований, установленных настоящей
Инструкцией;
из представленных резидентом документов, указанных в абзаце третьем
пункта 1.2 настоящей Инструкции, следует несоответствие вида
проводимой валютной операции коду, указанному резидентом в
соответствии с Перечнем валютных операций клиентов уполномоченных
банков, указанным в приложении 2 к настоящей Инструкции (далее - код
вида валютной операции);
указанный резидентом код вида валютной операции не соответствует
установленным нормативным актом Банка России о видах специальных
счетов резидентов и нерезидентов основаниям зачисления на специальный
банковский счет резидента или списания со специального банковского
счета резидента.
1.9. Справка о валютных операциях с отметкой ответственного лица
уполномоченного банка о причине возврата, а также другие документы,
представленные резидентом в соответствии с пунктом 1.2 настоящей
Инструкции, возвращаются уполномоченным банком резиденту заказным
почтовым отправлением с уведомлением о вручении в срок не позднее
рабочего дня, следующего за днем их представления в уполномоченный
банк, либо передаются под расписку резиденту или лицу, действующему на
основании его доверенности.
В этом случае уполномоченный банк отказывает резиденту в осуществлении
валютной операции в соответствии с абзацем четвертым части 5 статьи 23
Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле".
1.10. В случае представления резидентом в уполномоченный банк
документов, указанных в пункте 1.2 настоящей Инструкции, в электронном
виде служащий уполномоченного банка, принявший указанные документы,
воспроизводит (распечатывает) их на бумажном носителе, заверяет их
своей подписью с указанием даты воспроизведения (распечатки).
Указанные документы подписываются ответственным лицом уполномоченного
банка и заверяются печатью уполномоченного банка.
1.11. Уполномоченный банк в день представления резидентом письменного
заявления, составленного в произвольной форме, выдает этому резиденту
копию справки о валютных операциях, оформленной в порядке,
установленном в абзаце втором пункта 1.7 настоящей Инструкции.
1.12. При осуществлении валютных операций в валюте Российской
Федерации резидент, за исключением кредитной организации, представляет
в уполномоченный банк следующие документы: расчетный документ,
оформленный в соответствии с требованиями, установленными пунктом 1.14
настоящей Инструкции;
документы, являющиеся основанием для проведения валютной операции,
указанные в части 4 статьи 23 Федерального закона "О валютном
регулировании и валютном контроле".
При осуществлении валютных операций с использованием специальных
банковских счетов нерезидентов в валюте Российской Федерации в
порядке, установленном нормативным актом Банка России о видах
специальных счетов резидентов и нерезидентов, кредитная организация
резидент оформляет расчетный документ в соответствии с требованиями,
установленными пунктом 1.14 настоящей Инструкции.
1.13. При осуществлении валютных операций в валюте Российской
Федерации нерезидент представляет в уполномоченный банк расчетный
документ, оформленный в соответствии с требованиями, установленными
пунктом 1.14 настоящей Инструкции.
1.14. Расчетный документ, указанный в абзацах втором и четвертом
пункта 1.12 и в пункте 1.13 настоящей Инструкции, должен содержать
после обязательных реквизитов (при их наличии) перед текстовой частью
в поле "Назначение платежа" (при аккредитивной форме расчетов - в поле
"Наименование товаров (работ, услуг), N и дата договора, срок отгрузки
товаров (выполнения работ, оказания услуг), грузополучатель и место
назначения)" следующую информацию:
код вида валютной операции в соответствии с приложением 2 к настоящей
Инструкции;
номер паспорта сделки (в случае осуществления валютной операции, по
которой настоящей Инструкцией предусмотрено оформление паспорта
сделки, за исключением случая, когда расчетный документ представляется
нерезидентом).
Указанная информация должна быть заключена в фигурные скобки и иметь
следующий вид:
{VO<код вида валютной операции>PS<номер паспорта сделки>}
Отступы (пробелы) внутри фигурных скобок не допускаются.
Разделительные символы "VO", "PS" указываются прописными латинскими
буквами (например, {VO10040PS04060001/0001/0000/1/0}).
В случае если требование об оформлении паспорта сделки не установлено
в соответствии с настоящей Инструкцией, соответствующая информация в
расчетный документ не включается (например, {VO10010}).
1.15. Уполномоченный банк проверяет соответствие информации, указанной
резидентом в расчетном документе, сведениям, содержащимся в
документах, являющихся основанием для проведения валютных операций, а
также соблюдение резидентом и нерезидентом порядка оформления
расчетных документов в соответствии с требованиями, установленными
настоящей Инструкцией и иными нормативными актами Банка России, и
порядка использования специальных банковских счетов, установленного
нормативными актами Банка России о видах специальных счетов резидентов
и нерезидентов.
В случае его надлежащего заполнения и оформления расчетный документ
принимается к исполнению.
1.16. Уполномоченный банк отказывает резиденту и нерезиденту в
выполнении распоряжения о проведении валютных операций, указанных в
пунктах 1.12 и 1.13 настоящей Инструкции, в следующих случаях:
расчетный документ оформлен с нарушением требований пункта 1.14
настоящей Инструкции;
из представленных резидентом документов, указанных в абзаце третьем
пункта 1.12 настоящей Инструкции, следует несоответствие проводимой
валютной операции коду вида валютной операции, указанному в расчетном
документе;
из расчетного документа следует несоблюдение установленного
нормативным актом Банка России о видах специальных счетов резидентов и
нерезидентов порядка их использования.
Расчетный документ и другие документы, представленные резидентом или
нерезидентом в соответствии с пунктами 1.12 и 1.13 настоящей
Инструкции, возвращаются уполномоченным банком резиденту или
нерезиденту заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении в
срок не позднее рабочего дня, следующего за днем их представления в
уполномоченный банк, либо передаются под расписку резиденту или
нерезиденту, или лицу, действующему на основании доверенности,
соответственно, резидента или нерезидента.
1.17. Уполномоченный банк ведет в электронном виде базу данных по
валютным операциям с отражением в ней следующей информации:
номер счета резидента или нерезидента;
дата совершения валютной операции;
код вида валютной операции;
сумма валютной операции по списанию средств со счета (зачислению
средств на счет);
код страны банка - получателя (отправителя) платежа в соответствии с
Общероссийским классификатором стран мира;
номер паспорта сделки (при его наличии в соответствии с требованиями
настоящей Инструкции);
сумма валютной операции в единицах валюты цены контракта (договора)
в случаях, установленных настоящей Инструкцией.
По усмотрению уполномоченного банка в указанную в настоящем пункте
базу данных может быть включена иная информация, необходимая для
выполнения уполномоченным банком функций агента валютного контроля в
соответствии с актами валютного законодательства Российской Федерации,
актами органов валютного регулирования и актами органов валютного
контроля.
1.18. Документы, представляемые резидентом и нерезидентом в
уполномоченный банк в соответствии с требованиями настоящей главы,
хранятся в уполномоченном банке не менее 3 лет с даты помещения
документа в материалы валютного контроля.
Глава 2. Особенности представления резидентом документов и информации,
связанных с осуществлением валютных операций между резидентами и
нерезидентами при предоставлении и получении кредитов и займов и учета
уполномоченными банками указанных операций
2.1. Действие настоящей главы распространяется на валютные операции,
заключающиеся в осуществлении расчетов и переводов при предоставлении
резидентами займов в иностранной валюте и в валюте Российской
Федерации нерезидентам, а также при получении резидентами кредитов и
займов в иностранной валюте и в валюте Российской Федерации от
нерезидентов по кредитным договорам и договорам займа, заключенным
между резидентом и нерезидентом (далее - кредитный договор).
2.2. Действие настоящей главы не распространяется на валютные
операции, указанные в пункте 2.1 настоящей Инструкции, осуществляемые:
между нерезидентом и кредитной организацией - резидентом;
между нерезидентом и резидентом - в случае если общая сумма кредитного
договора не превышает в эквиваленте 5 тыс. долларов США по курсу
иностранных валют к рублю, установленному Банком России на дату
заключения кредитного договора с учетом внесенных изменений и
дополнений.
2.3. В целях учета валютных операций, указанных в пункте 2.1 настоящей
Инструкции, резидент представляет в уполномоченный банк, в котором
резидентом оформлен или переоформлен паспорт сделки (далее - банк ПС)
в порядке, установленном настоящей Инструкцией, наряду с документами,
представляемыми резидентом в соответствии с требованиями,
установленными главой 1 настоящей Инструкции, следующие документы и
информацию:
2.3.1. Справку о расчетах через счета за рубежом по кредитным
договорам - при осуществлении валютных операций по кредитному договору
через счета, открытые в банке, расположенном на территории
иностранного государства (далее - банк-нерезидент), в случаях,
предусмотренных актами валютного законодательства Российской Федерации
или актами органов валютного регулирования, либо в иных случаях - на
основании разрешений, выданных Банком России.
Форма справки о расчетах через счета за рубежом по кредитному договору
устанавливается банком ПС и должна предусматривать наличие в ней
информации, необходимой для заполнения раздела II Ведомости
банковского контроля, которая формируется в соответствии с приложением
3 к настоящей Инструкции (далее - ведомость).
2.3.2. Справку, содержащую информацию об идентификации по паспортам
сделок поступивших за отчетный месяц денежных средств (далее - справка
о поступлении валюты Российской Федерации) - в случае проведения
валютных операций по кредитному договору, связанных с зачислением
валюты Российской Федерации, поступившей от нерезидента на счет
резидента в банке ПС.
Справка о поступлении валюты Российской Федерации заполняется и
оформляется резидентом в соответствии с требованиями, установленными
нормативным актом Банка России, регулирующим порядок представления
резидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и
информации, связанных с проведением валютных операций с нерезидентами
по внешнеторговым сделкам, и осуществления уполномоченными банками
контроля за проведением валютных операций.
2.4. Справка о расчетах через счета за рубежом по кредитным договорам
представляется резидентом в банк ПС в срок, не превышающий 45
календарных дней, следующих за месяцем, в течение которого были
осуществлены валютные операции по кредитному договору, указанные в
подпункте 2.3.1 пункта 2.3 настоящей Инструкции.
Справка о поступлении валюты Российской Федерации представляется
резидентом в банк ПС в срок, не превышающий 15 календарных дней,
следующих за месяцем, в течение которого были осуществлены валютные
операции по кредитному договору, указанные в подпункте 2.3.2 пункта
2.3 настоящей Инструкции.
2.5. В случае если по основаниям, предусмотренным законодательством
Российской Федерации, обязательства между резидентом и нерезидентом по
кредитному договору были исполнены способом, отличным от способа
исполнения обязательств в виде расчетов и переводов в иностранной
валюте или в валюте Российской Федерации, резидент представляет в банк
ПС документы, подтверждающие исполнение обязательств иным способом
(далее - документы, подтверждающие исполнение обязательств иным
способом), в срок, не превышающий 15 календарных дней после окончания
месяца, в течение которого обязательства между нерезидентом и
резидентом по кредитному договору были исполнены иным способом.
2.6. Учет валютных операций, указанных в пункте 2.1 настоящей
Инструкции (далее - валютные операции по кредитному договору), и
контроль за их проведением осуществляет банк ПС.
2.7. В случае если резидент осуществляет все валютные операции по
кредитному договору через счета, открытые в банке-нерезиденте, функции
банка ПС исполняет по месту государственной регистрации резидента (по
месту регистрации - для физического лица) территориальное учреждение
Банка России, в котором резидентом оформляется паспорт сделки.
В иных случаях валютные операции по кредитному договору осуществляются
через счета, открытые в уполномоченном банке, оформившем ПС по
кредитному договору.
2.8. Резидент осуществляет валютные операции по кредитному договору
только через свои счета, открытые в банке ПС, за исключением валютных
операций по кредитному договору, проводимых через счета, открытые в
банке-нерезиденте в случаях, предусмотренных актами валютного
законодательства Российской Федерации или актами органов валютного
регулирования, либо в иных случаях - на основании разрешений, выданных
Банком России.
2.9. Банк ПС в день оформления или переоформления им паспорта сделки
по кредитному договору в порядке, установленном настоящей Инструкцией,
формирует и ведет в электронном виде ведомость на основании
информации, содержащейся:
в паспорте сделки, порядок оформления которого установлен настоящей
Инструкцией;
в справках о валютных операциях, представляемых резидентом в банк ПС в
порядке, установленном настоящей Инструкцией;
в расчетных документах, оформляемых и представляемых резидентом в банк
ПС при осуществлении расчетов с нерезидентами в валюте Российской
Федерации по кредитному договору в порядке, установленном настоящей
Инструкцией;
в справке о расчетах через счета за рубежом по кредитному договору,
справке о поступлении валюты Российской Федерации, представляемых
резидентом в порядке, установленном настоящей Инструкцией;
в документах, подтверждающих исполнение обязательств иным способом.
2.10. Информация, содержащаяся в документах, представляемых резидентом
в банк ПС в соответствии с настоящей Инструкцией либо иными
нормативными актами Банка России, вносится банком ПС в ведомость в
срок, не превышающий 5 рабочих дней с даты представления указанных
документов.
2.11. В целях представления резидентом ведомости органам валютного
контроля на основании письменного заявления резидента, составленного в
произвольной форме, банк ПС передает резиденту ведомость на бумажном
носителе в срок не позднее рабочего дня, следующего за датой получения
заявления резидента, указанного в настоящем пункте.
После передачи резиденту ведомости на бумажном носителе ответственным
лицом банка ПС, уполномоченным осуществлять от имени банка ПС
предусмотренные настоящей Инструкцией действия по валютному контролю
(далее - ответственное лицо банка ПС), на указанном заявлении
резидента проставляется отметка о получении резидентом ведомости, и
заявление резидента помещается в досье по паспорту сделки, порядок
ведения которого установлен настоящей Инструкцией.
Передаваемая резиденту ведомость должна быть подписана ответственным
лицом банка ПС и заверена печатью банка ПС, используемой для целей
валютного контроля, зарегистрированной в Банке России в порядке,
установленном настоящей Инструкцией (далее - печать банка ПС).
2.12. Обмен документами, указанными в настоящем разделе, между банком
ПС и резидентом может быть осуществлен посредством почтовой,
телеграфной, телетайпной или иной связи в порядке, согласованном между
банком ПС и резидентом.
В случае использования факсимильного воспроизведения подписи с помощью
средств механического или иного копирования, электронно- цифровой
подписи либо иного аналога собственноручной подписи между банком ПС, с
одной стороны, и резидентом, с другой стороны, устанавливается
процедура признания аналога собственноручной подписи, а также
определяются порядок и условия его использования.
Раздел II. Порядок оформления паспорта сделки при осуществлении
валютных операций между резидентами и нерезидентами
Глава 3. Порядок оформления, переоформления и закрытия паспорта сделок
3.1. Действие установленного настоящим разделом порядка оформления
паспорта сделки (далее - ПС) распространяется на валютные операции
между резидентом и нерезидентом, заключающиеся в осуществлении
расчетов и переводов через счета резидента, открытые в уполномоченных
банках, а также через счета в банке- нерезиденте в случаях,
установленных актами валютного законодательства Российской Федерации
или актами органов валютного регулирования, либо в иных случаях - на
основании разрешений, выданных Банком России:
3.1.1. За вывозимые с таможенной территории Российской Федерации или
ввозимые на таможенную территорию Российской Федерации товары, а также
выполняемые работы, оказываемые услуги, передаваемую информацию и
результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные
права на них, по внешнеторговому договору (контракту) (далее
контракт), заключенному между резидентом (юридическим лицом и
физическим лицом - индивидуальным предпринимателем) и нерезидентом;
3.1.2. При предоставлении резидентами займов в иностранной валюте и в
валюте Российской Федерации нерезидентам, а также при получении
резидентами кредитов и займов в иностранной валюте и в валюте
Российской Федерации от нерезидентов по кредитному договору.
3.2. Действие настоящего раздела не распространяется на валютные
операции, указанные в пункте 3.1 настоящего раздела, осуществляемые по
контракту или кредитному договору, заключенному:
между нерезидентами и физическими лицами - резидентами, не являющимися
индивидуальными предпринимателями, при осуществлении указанными
резидентами валютных операций по контракту;
между нерезидентом и кредитной организацией - резидентом;
между нерезидентом и федеральным органом исполнительной власти,
специально уполномоченным Правительством Российской Федерации на
осуществление валютных операций в соответствии с частью 5 статьи 5
Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле";
между нерезидентом и резидентом в случае, если общая сумма контракта
(кредитного договора) не превышает в эквиваленте 5 тыс. долларов США
по курсу иностранных валют к рублю, установленному Банком России на
дату заключения контракта (кредитного договора) с учетом внесенных
изменений и дополнений.
3.3. В целях обеспечения учета и отчетности по валютным операциям,
указанным в пункте 3.1 настоящего раздела (далее - валютные операции
по контракту (кредитному договору)) резидент по каждому контракту
(кредитному договору) оформляет один ПС в одном банке ПС в порядке,
указанном в приложении 4 к настоящей Инструкции, и в соответствии с
требованиями настоящего раздела.
3.4. В случае если резидент осуществляет все валютные операции по
контракту (кредитному договору) через счета, открытые в банке
нерезиденте, ПС оформляется в территориальном учреждении Банка России
по месту государственной регистрации резидента (по месту регистрации
для физического лица).
В этом случае территориальное учреждение Банка России, в котором
резидентом оформляется ПС, исполняет функции банка ПС.
В иных случаях ПС оформляется в уполномоченном банке, в котором через
счета, открытые резидентом, осуществляются валютные операции по
контракту (кредитному договору).
3.5. Для оформления ПС резидент представляет в банк ПС следующие
документы:
3.5.1. Два экземпляра ПС, заполненного в соответствии с приложением 4
к настоящей Инструкции;
3.5.2. Контракт (договор), являющийся основанием для проведения
валютных операций по контракту (кредитному договору);
3.5.3. Разрешение органа валютного контроля на осуществление валютных
операций по контракту (кредитному договору), а также на открытие
резидентом счета в банке-нерезиденте, в случаях, предусмотренных
актами валютного законодательства Российской Федерации;
3.5.4. Иные документы, указанные в части 4 статьи 23 Федерального
закона "О валютном регулировании и валютном контроле", необходимые для
оформления ПС в порядке, установленном настоящей Инструкцией.
3.6. Указанные в подпунктах 3.5.2 - 3.5.4 пункта 3.5 настоящей
Инструкции документы (далее - обосновывающие документы) представляются
резидентом в банк ПС в соответствии с требованиями, установленными
частью 5 статьи 23 Федерального закона "О валютном регулировании и
валютном контроле".
3.7. ПС, представляемый в банк ПС резидентом (физическим лицом, не
являющимся индивидуальным предпринимателем, либо физическим лицом
индивидуальным предпринимателем), подписывается этим резидентом либо
лицом, уполномоченным им на основании доверенности, и заверяется его
печатью (при ее наличии).
3.8. ПС, представляемый в банк ПС резидентом - юридическим лицом,
подписывается двумя лицами, наделенными правом первой и второй
подписи, или одним лицом, наделенным правом первой подписи (в случае
отсутствия в штате юридического лица - резидента лиц, в обязанности
которых входит ведение бухгалтерского учета), заявленными в карточке с
образцами подписей и оттиска печати, с приложением оттиска печати
юридического лица - резидента.
3.9. Банк ПС проверяет соответствие информации, указанной резидентом в
ПС, сведениям, содержащимся в обосновывающих документах,
представленных резидентом в банк ПС в соответствии с подпунктами 3.5.2
- 3.5.4 пункта 3.5 настоящей Инструкции, а также соблюдение резидентом
порядка оформления ПС, установленного пунктами 3.7 и 3.8 настоящей
Инструкции.
3.10. Представленный резидентом ПС проверяется ответственным лицом
банка ПС в срок, не превышающий 3 рабочих дней с даты его
представления резидентом в банк ПС.
В случае надлежащего заполнения и оформления резидентом ПС оба
экземпляра ПС подписываются ответственным лицом банка ПС, заверяются
печатью банка ПС.
3.11. Один экземпляр ПС, подписанный ответственным лицом банка ПС и
заверенный печатью банка ПС, а также копии представленных резидентом
обосновывающих документов помещаются банком ПС в досье по паспорту
сделки.
Другой экземпляр ПС, подписанный ответственным лицом банка ПС и
заверенный печатью банка ПС, в срок, не превышающий 3 рабочих дней с
даты его представления в банк ПС, возвращается резиденту в порядке,
установленном банком ПС.
По усмотрению банка ПС копии обосновывающих документов могут не
помещаться в досье по паспорту сделки. В этом случае они возвращаются
резиденту в порядке, установленном настоящим пунктом.
3.12. Банк ПС отказывает в подписании ПС по следующим основаниям:
3.12.1. Несоответствие данных, содержащихся в контракте (кредитном
договоре), данным, указанным в ПС;
3.12.2. Оформление ПС с нарушениями требований, установленных
настоящей Инструкцией;
3.12.3. Непредставление резидентом в банк ПС обосновывающих
документов, указанных в пункте 3.5 настоящей Инструкции.
3.13. В случае отказа в подписании ПС банк ПС возвращает резиденту
представленные им экземпляры ПС и обосновывающие документы в порядке,
установленном банком ПС, в срок, не превышающий 3 рабочих дней,
следующих за датой их представления в банк ПС.
3.14. Для оформления ПС резидент представляет в банк ПС документы,
указанные в пункте 3.5 настоящей Инструкции, в установленном банком ПС
порядке и в согласованный с банком ПС срок, не позднее осуществления
первой валютной операции по контракту (кредитному договору) либо иного
исполнения обязательств по контракту (кредитному договору).
3.15. В случае внесения в контракт (кредитный договор) изменений или
дополнений, затрагивающих сведения, указанные в оформленном резидентом
ПС, либо изменения иной информации, указанной в оформленном ПС,
резидент представляет в банк ПС следующие документы:
3.15.1. Два экземпляра ПС, переоформленного с учетом изменений,
внесенных в контракт (кредитный договор), либо изменений иной
информации, указанной в оформленном ПС;
3.15.2. Документы, подтверждающие вносимые изменения и дополнения в
контракт (кредитный договор);
3.15.3. Иные документы, указанные в части 4 статьи 23 Федерального
закона "О валютном регулировании и валютном контроле", необходимые для
переоформления ПС по контракту (кредитному договору) в порядке,
установленном настоящей Инструкцией;
3.15.4. Разрешение органов валютного контроля на осуществление
валютных операций по контракту (кредитному договору) через счета,
открытые в банке-нерезиденте, в случаях, если в соответствии с актами
валютного законодательства Российской Федерации, а также с изменениями
и дополнениями к контракту (кредитному договору) требуется получение
указанного разрешения.
3.16. Переоформление ПС производится с учетом особенностей заполнения
отдельных граф в соответствии с приложением 4 к настоящей Инструкции.
Банк ПС подписывает переоформленный ПС в порядке, установленном
пунктом 3.10 настоящей Инструкции.
3.17. Номер ПС, присвоенный при оформлении ПС банком ПС, переносится в
переоформленный ПС и сохраняется в неизменном виде до закрытия ПС и
досье по паспорту сделки в банке ПС.
3.18. Банк ПС закрывает ПС, оформленный по контракту (кредитному
договору), в следующих случаях:
3.18.1. При представлении резидентом в банк ПС письменного заявления,
составленного в соответствии с требованиями, установленными пунктами
4.1 - 4.3 настоящей Инструкции, о закрытии ПС в связи с переводом
контракта (кредитного договора) из банка ПС на расчетное обслуживание
в другой уполномоченный банк;
3.18.2. При представлении резидентом в банк ПС письменного заявления о
закрытии ПС, составленного в соответствии с требованиями,
установленными пунктами 4.1 - 4.3 настоящей Инструкции, в связи с
исполнением сторонами всех обязательств по контракту (кредитному
договору) или их прекращением по основаниям, предусмотренным
законодательством Российской Федерации.
В случае закрытия ПС в связи с прекращением обязательств по контракту
(кредитному договору) по иным основаниям, предусмотренным
законодательством Российской Федерации, резидент вместе с заявлением о
закрытии ПС представляет в банк ПС документы, подтверждающие
прекращение обязательств по контракту (кредитному договору) по иным
основаниям;
3.18.3. По истечении 180 календарных дней, следующих за указанной в ПС
датой завершения исполнения обязательств по контракту (кредитному
договору), - в иных случаях.
3.19. В случае, указанном в подпункте 3.18.1 пункта 3.18 настоящей
Инструкции, банк ПС закрывает ПС, оформленный по контракту (кредитному
договору) в порядке, установленном главой 4 настоящей Инструкции.
3.20. В случае, указанном в подпункте 3.18.2 пункта 3.18 настоящей
Инструкции, банк ПС закрывает ПС, оформленный по контракту (кредитному
договору) в срок, не превышающий 7 рабочих дней с даты представления
резидентом в банк ПС заявления о закрытии ПС в связи с исполнением
сторонами всех обязательств по контракту (кредитному договору) или их
прекращением по иным основаниям, предусмотренным законодательством
Российской Федерации.
3.21. В случае представления резидентом в банк ПС заявления в
электронном виде ответственное лицо банка ПС, которое приняло
указанное заявление, воспроизводит (распечатывает) его на бумажном
носителе, заверяет его своей подписью с указанием даты воспроизведения
(распечатки).
3.22. При закрытии ПС банк ПС проставляет в соответствующем поле ПС,
находящегося в досье по паспорту сделки, дату закрытия ПС с указанием
номера подпункта пункта 3.18 настоящей Инструкции, на основании
которого закрывается ПС, в порядке, изложенном в приложении 4 к
настоящей Инструкции.
3.23. Обмен документами, указанными в настоящем разделе, между банком
ПС и резидентом может быть осуществлен посредством почтовой,
телеграфной, телетайпной или иной связи в порядке, согласованном между
банком ПС и резидентом.
В случае использования факсимильного воспроизведения подписи с помощью
средств механического или иного копирования, электронно- цифровой
подписи либо иного аналога собственноручной подписи между банком ПС, с
одной стороны, и резидентом, с другой стороны, устанавливается
процедура признания аналога собственноручной подписи, а также
определяются порядок и условия его использования.
Документы, представленные резидентом в банк ПС в электронном виде,
распечатываются банком ПС на бумажном носителе, заверяются подписью
ответственного лица банка ПС и печатью банка ПС.
Один экземпляр подписанного ответственным лицом банка ПС и заверенного
печатью банка ПС переоформленного ПС передается банком ПС резиденту в
порядке, установленном пунктом 3.11 настоящей Инструкции.
Другой экземпляр подписанного ответственным лицом банка ПС и
заверенного печатью банка ПС переоформленного ПС помещается в досье по
паспорту сделки.
Глава 4. Порядок перевода контрактов (кредитных договоров) из банка ПС
в другой уполномоченный банк
4.1. Для перевода контракта (кредитного договора) из банка ПС на
расчетное обслуживание в другой уполномоченный банк резидент
представляет в банк ПС письменное заявление о переводе контракта
(кредитного договора) на расчетное обслуживание в уполномоченный банк
(далее - заявление).
4.2. В заявлении резидент указывает следующие сведения:
дату заявления;
полное наименование и адрес местонахождения (почтовый адрес)
резидента;
реквизиты (дату, номер) контракта (кредитного договора), расчетное
обслуживание которого будет в дальнейшем осуществляться уполномоченным
банком;
реквизиты (дату, номер) ПС, оформленного (переоформленного) по
контракту (кредитному договору) в банке ПС.
Заявление подписывается в порядке, установленном пунктами 3.7 и 3.8
настоящей Инструкции.
4.3. В случае перевода на расчетное обслуживание из банка ПС в другой
уполномоченный банк двух и более контрактов (кредитных договоров)
резидент вправе представить в банк ПС одно заявление с указанием в нем
реквизитов соответствующих контрактов (кредитных договоров),
реквизитов оформленных на их основании ПС.
4.4. Банк ПС проверяет соответствие содержащихся в заявлении сведений
данным ПС, оформленного по указанному в заявлении контракту
(кредитному договору), и в случае его надлежащего оформления помещает
заявление в досье по паспорту сделки.
4.5. В случае представления заявления, составленного с нарушением
требований, установленных пунктами 4.1 - 4.3 настоящей Инструкции,
банк ПС отказывает резиденту в закрытии ПС и передаче ему документов,
указанных в пункте 4.8 настоящей Инструкции, о чем письменно
уведомляет резидента в срок, не превышающий 3 рабочих дней с даты
получения заявления.
4.6. На основании заявления, составленного резидентом в соответствии с
требованиями, установленными пунктами 4.1 - 4.3 настоящей Инструкции,
банк ПС закрывает указанный в заявлении ПС в сроки, определяемые
банком ПС по согласованию с резидентом, но не позднее 3 рабочих дней с
даты получения заявления банком ПС.
4.7. На основании документов, представленных резидентом на дату
заявления в банк ПС в соответствии с требованиями, установленными
настоящей Инструкцией и нормативным актом Банка России, регулирующим
порядок представления резидентами уполномоченным банкам подтверждающих
документов и информации, связанных с проведением валютных операций с
нерезидентами по внешнеторговым сделкам, и осуществления
уполномоченными банками контроля за проведением валютных операций,
банк ПС формирует ведомость.
Банк ПС одновременно с закрытием ПС в соответствии с пунктом
4.6 настоящей Инструкции распечатывает указанную ведомость на бумажном
носителе в двух экземплярах, которые подписываются ответственным лицом
банка ПС и заверяются печатью банка ПС.
4.8. Один из указанных в пункте 4.7 настоящей Инструкции экземпляров
ведомости помещается банком ПС в досье по паспорту сделки, второй
экземпляр ведомости не позднее следующего рабочего дня после даты
закрытия ПС передается банком ПС резиденту.
Порядок передачи резиденту ведомости определяется банком ПС по
согласованию с резидентом.
4.9. После передачи банком ПС ведомости, указанной в пункте 4.8
настоящей Инструкции, досье по паспорту сделки закрывается и сдается в
архив банка ПС.
4.10. Для оформления нового ПС по контракту (кредитному договору) в
уполномоченном банке резидент одновременно с документами,
предусмотренными главой 3 настоящей Инструкции, представляет в
уполномоченный банк ведомость, указанную в пункте 4.8 настоящей
Инструкции. При этом в разделе 5 "Справочная информация" ПС резидент
указывает номер и дату ПС, ранее оформленного по данному контракту
(кредитному договору) в банке ПС.
4.11. На основании документов, представленных резидентом в
соответствии с требованиями, установленными пунктом 4.10 настоящей
Инструкции, уполномоченный банк подписывает ПС по контракту
(кредитному договору) в порядке, установленном настоящей Инструкцией.
Глава 5. Особенности перевода контракта (кредитного договора) в случае
реорганизации банка ПС
5.1. В случае реорганизации банка ПС в форме присоединения к нему
другого уполномоченного банка ранее оформленный ПС в банке ПС не
переоформляется.
5.2. Перевод контракта (кредитного договора) на расчетное обслуживание
в уполномоченный банк, вновь созданный в результате реорганизации
банка ПС в форме разделения либо выделения, осуществляется в порядке,
установленном главой 4 настоящей Инструкции.
5.3. При реорганизации банка ПС в форме слияния, присоединения к
другому уполномоченному банку, разделения, выделения, преобразования
банк ПС не позднее 30 календарных дней, следующих за датой принятия
решения о реорганизации банка ПС, обязан направить письменное
уведомление резиденту о необходимости переоформления ПС, ранее
оформленного банком ПС (далее - уведомление).
При реорганизации банка ПС в форме присоединения к нему другого
уполномоченного банка уведомление банком ПС не направляется.
5.4. В уведомлении банк ПС указывает следующие сведения:
дату и номер уведомления;
полное наименование и адрес местонахождения (почтовый адрес) банка ПС;
полное наименование уполномоченного банка, к которому переходят права
и обязанности банка ПС в связи с его реорганизацией в форме слияния,
присоединения к этому уполномоченному банку, разделения, выделения,
преобразования (далее - банк-правопреемник).
5.5. При переводе контракта (кредитного договора) на расчетное
обслуживание в банк-правопреемник, вновь созданный в результате
реорганизации банка ПС в форме слияния, присоединения, преобразования:
5.5.1. Резидент представляет в банк ПС заявление, в котором, помимо
сведений, установленных пунктом 4.2 настоящей Инструкции, указывает
полное наименование банка-правопреемника;
5.5.2. Банк ПС на основании заявления, представленного резидентом в
соответствии с требованиями, установленными подпунктом 5.5.1 пункта
5.5 настоящей Инструкции:
закрывает указанный в заявлении ПС в порядке, установленном главой 4
настоящей Инструкции;
на дату закрытия ПС распечатывает на бумажном носителе один экземпляр
ведомости, который подписывается ответственным лицом банка ПС,
заверяется печатью банка ПС и помещается в досье по паспорту сделки;
после закрытия ПС передает в банк-правопреемник досье по паспорту
сделки. Порядок передачи банком ПС досье по паспорту сделки в банк
правопреемник определяется банком-правопреемником. При этом передача
резиденту документов, установленных пунктом 4.8 настоящей Инструкции,
банком ПС не производится;
5.5.3. Банк-правопреемник на основании документов, содержащихся в
досье по паспорту сделки, переданных банком ПС в соответствии с
требованиями, установленными абзацем четвертым подпункта 5.5.2 пункта
5.5 настоящей Инструкции, оформляет ПС по соответствующему контракту
(кредитному договору) в порядке, установленном главой 3 настоящей
Инструкции. При этом в разделе 5 "Справочная информация" ПС банк
правопреемник указывает номер ПС, ранее оформленного по данному
контракту (кредитному договору) в банке ПС.
5.6. При переводе контракта (кредитного договора) на расчетное
обслуживание в уполномоченный банк, не являющийся банком
правопреемником, вновь созданным в результате реорганизации банка ПС в
форме слияния, присоединения, преобразования, банк ПС на основании
заявления, представленного резидентом в соответствии с требованиями,
установленными пунктами 4.1 - 4.3 настоящей Инструкции, закрывает
указанный в заявлении ПС и передает резиденту документы, необходимые
для оформления ПС по соответствующему контракту (кредитному договору)
в уполномоченном банке, в порядке, установленном главой 4 настоящей
Инструкции.
5.7. В случае непредставления резидентом заявления в соответствии с
требованиями, установленными пунктами 4.1 - 4.3 настоящей Инструкции,
банк ПС в день, предшествующий дате прекращения его деятельности,
закрывает соответствующий ПС в порядке, установленном пунктом 3.22
настоящей Инструкции.
Одновременно с этим банк ПС распечатывает на бумажном носителе один
экземпляр ведомости, который подписывается ответственным лицом банка
ПС, заверяется печатью банка ПС и помещается в досье по паспорту
сделки.
5.8. После закрытия ПС в соответствии с требованиями, установленными
пунктом 5.7 настоящей Инструкции, досье по паспорту сделки закрывается
и сдается в архив банка- правопреемника, вновь созданного в результате
реорганизации банка в форме слияния, присоединения, разделения,
выделения, преобразования.
5.9. Для перевода контракта (кредитного договора) в другой
уполномоченный банк после даты закрытия ПС в соответствии с
требованиями, установленными пунктом 5.7 настоящей Инструкции,
резидент представляет заявление, составленное в соответствии с
требованиями, установленными пунктами 4.1 - 4.3 либо подпунктом 5.5.1
пункта 5.5 настоящей Инструкции, в банк-правопреемник.
В случае перевода контракта (кредитного договора) на расчетное
обслуживание в банк-правопреемник, вновь созданный в результате
реорганизации банка ПС в форме слияния, присоединения либо
преобразования (если заявление содержит сведения, установленные
подпунктом 5.5.1 пункта 5.5 настоящей Инструкции), банк- правопреемник
оформляет ПС по соответствующему контракту (кредитному договору) в
порядке, установленном подпунктом 5.5.3 пункта 5.5 настоящей
Инструкции.
В иных случаях банк-правопреемник, вновь созданный в результате
реорганизации банка ПС в форме слияния, присоединения либо
преобразования, в течение 7 рабочих дней, следующих за датой получения
заявления, содержащего сведения, установленные пунктами 4.1 - 4.3
настоящей Инструкции, передает резиденту документы, перечисленные в
пункте 4.8 настоящей Инструкции.
Порядок передачи резиденту указанных документов определяется банком
правопреемником.
Глава 6. Особенности перевода контрактов (кредитных договоров) из
банка ПС, у которого отозвана лицензия на осуществление банковских
операций, в другие уполномоченные банки
6.1. Перевод контракта (кредитного договора) из банка ПС, у которого
отозвана (аннулирована) лицензия на осуществление банковских операций,
на расчетное обслуживание в уполномоченный банк, осуществляется в
порядке, установленном главой 4 настоящей Инструкции с учетом
особенностей, указанных в настоящей главе.
6.2. На основании заявления, представленного резидентом в банк ПС в
соответствии с требованиями, установленными пунктами 4.1 - 4.3
настоящей Инструкции, банк ПС передает резиденту документы,
перечисленные в пункте 4.8 настоящей Инструкции, которые до момента
назначения в банк ПС ликвидатора либо конкурсного управляющего
заверяются подписью руководителя временной администрации по управлению
кредитной организацией (далее - временная администрация) и печатью
временной администрации, а после назначения в банк ПС ликвидатора либо
конкурсного управляющего - подписью ликвидатора либо конкурсного
управляющего и печатью ликвидатора либо конкурсного управляющего.
В иных случаях временная администрация, а после прекращения ее
деятельности - ликвидатор либо конкурсный управляющий направляет
письменное уведомление с мотивированным отказом в выдаче резиденту
документов в сроки, установленные пунктом 4.5 настоящей Инструкции.
В этом случае ПС, оформленный в банке ПС, считается закрытым со дня
направления уведомления, указанного в настоящем пункте.
6.3. В случае, указанном в абзаце втором пункта 6.2 настоящей
Инструкции, для оформления ПС по контракту (кредитному договору) в
уполномоченном банке резидент одновременно с документами,
предусмотренными главой 3 настоящей Инструкции, представляет в
уполномоченный банк следующие документы:
копию ПС, оформленного (переоформленного) по контракту (кредитному
договору) в банке ПС, заверенную резидентом в порядке, установленном
пунктами 3.7 и 3.8 настоящей Инструкции;
уведомление временной администрации или ликвидатора либо конкурсного
управляющего, указанное в пункте 6.2 настоящей Инструкции.
Глава 7. Порядок ведения банком ПС досье по паспорту сделки
7.1. Банк ПС ведет досье по паспорту сделки, в которое помещаются:
ПС (переоформленный ПС);
обосновывающие документы;
справка о валютных операциях, в которой содержится информация о ПС,
или копия справки о валютных операциях, если в ней содержится
информация о валютных операциях, осуществляемых резидентами по
нескольким ПС;
справка о расчетах через счета за рубежом;
справка о расчетах через счета за рубежом по кредитным договорам;
справка о поступлении валюты Российской Федерации;
документы, подтверждающие исполнение обязательств иным способом;
заявление, указанное в пункте 4.1 настоящей Инструкции;
ведомость;
иные документы, установленные настоящей Инструкцией и нормативным
актом Банка России, регулирующим порядок представления резидентами
уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации,
связанных с проведением валютных операций с нерезидентами по
внешнеторговым сделкам, и осуществления уполномоченными банками
контроля за проведением валютных операций.
7.2. Банк ПС по письменному заявлению резидента, составленному в
произвольной форме, в день обращения резидента выдает ему копии
документов, помещенных в досье по паспорту сделки, подписанные
ответственным лицом банка ПС и заверенные печатью банка ПС.
7.3. Документы, помещенные в досье по паспорту сделки, хранятся в
банке ПС не менее 3 лет со дня закрытия ПС.
7.4. В случае если актами валютного законодательства Российской
Федерации и актами органов валютного регулирования установлены
требования о передаче органам валютного контроля документов и
информации, хранящихся в досье по паспорту сделки, банк ПС передает
указанную информацию в порядке, установленном нормативными актами
Банка России.
Глава 8. Порядок утверждения уполномоченным банком списков
ответственных лиц и регистрации в Банке России образцов оттисков
печатей уполномоченного банка, используемых для целей валютного
контроля
8.1. Уполномоченные банки самостоятельно определяют список
сотрудников, имеющих право подписывать ПС по контракту (кредитному
договору), а также совершать иные действия по валютному контролю от
имени уполномоченного банка как агента валютного контроля. Указанный
список утверждается распорядительным актом уполномоченного банка.
8.2. Для регистрации (перерегистрации) в Банке России образцов
оттисков печатей уполномоченного банка, используемых для целей
валютного контроля, уполномоченный банк направляет в Банк России
заявление, а также оформленные в соответствии с приложением 5 к
настоящей Инструкции три экземпляра карточек образцов оттисков
печатей, используемых для целей валютного контроля (далее - карточка).
8.3. В течение 15 календарных дней, следующих за датой поступления в
Банк России указанных в пункте 8.2 настоящей Инструкции документов,
Банк России возвращает в уполномоченный банк зарегистрированный в
установленном порядке первый экземпляр карточки, второй и третий
экземпляры карточки остаются в Банке России.
В случае если поступившая на регистрацию в Банк России карточка
оформлена с нарушением установленных требований, в течение 15
календарных дней, следующих за датой поступления в Банк России
указанных документов, Банк России направляет в уполномоченный банк
мотивированный отказ в регистрации, а также соответствующую карточку.
8.4. В случае изменения уполномоченным банком печати уполномоченного
банка перерегистрация оттиска его печати осуществляется в порядке,
предусмотренном пунктами 8.2 и 8.3 настоящей Инструкции.
Глава 9. Заключительные положения
9.1. ПС по контракту, оформленный до 18 июня 2004 года в соответствии
с требованиями Инструкции Банка России и ГТК России от 13 октября 1999
года N 86-И и N 01-23/26541 (соответственно) "О порядке осуществления
валютного контроля за поступлением в Российскую Федерацию выручки от
экспорта товаров", с изменениями, зарегистрированной Министерством
юстиции Российской Федерации 18 ноября 1999 года N 1981, 28 декабря
1999 года N 2030, 22 ноября 2001 года N 3048, 1 апреля 2002 года N
3338, 19 июля 2002 года N 3598 ("Вестник Банка России" от 24 ноября
1999 года N 70-71, от 30 декабря 1999 года N 83, от 28 ноября 2001
года N 72, от 10 апреля 2002 года N 20, от 31 июля 2002 года N 43)
(далее - Инструкция N 86-И), и Инструкции Банка России и ГТК России от
4 октября 2000 года N 91-И и N 01-11/28644 (соответственно) "О порядке
осуществления валютного контроля за обоснованностью оплаты резидентами
импортируемых товаров", с изменениями, зарегистрированной
Министерством юстиции Российской Федерации 27 октября 2000 года N
2431, 19 июля 2002 года N 3599 ("Вестник Банка России" от 9 ноября
2000 года N 59, от 31 июля 2002 года N 43) (далее - Инструкция N 91
И), действует до его переоформления.
Указанный в настоящем пункте ПС должен быть переоформлен резидентом в
оформившем его уполномоченном банке в порядке, установленном настоящей
Инструкцией, не позднее 31 июля 2004 года.
9.2. Для переоформления ПС по контракту резидент представляет в
уполномоченный банк вместе с документами, указанными в подпункте 3.5
настоящей Инструкции, ПС, оформленный до 18 июня 2004 года.
9.3. Копии документов, ранее представленные в уполномоченный банк для
оформления ПС в соответствии с требованиями Инструкции N 86-И и
Инструкции N 91-И, повторно резидентом не представляются.
9.4. Уполномоченный банк проставляет номер ПС, оформленного по
контракту до 18 июня 2004 года, в соответствующем поле ПС,
оформляемого по контракту в соответствии с требованиями настоящей
Инструкции.
9.5. "Сведения о договоре", оформленные по кредитному договору до 18
июня 2004 года в соответствии с Инструкцией Банка России от 10
сентября 2001 года N 101-И "О порядке учета уполномоченными банками
валютных операций резидентов, связанных с получением от нерезидентов
кредитов и займов в иностранной валюте и предоставлением нерезидентам
займов в иностранной валюте", зарегистрированной Министерством юстиции
Российской Федерации 19 сентября 2001 года N 2941 ("Вестник Банка
России" от 26 сентября 2001 года N 59), не переоформляются и
принимаются уполномоченным банком с 18 июня 2004 года в качестве ПС по
указанному кредитному договору.
В этом случае при осуществлении резидентом валютных операций по
кредитному договору через счета, открытые в банке-нерезиденте, в
случаях, указанных в пункте 1 части 2 статьи 19 Федерального закона "О
валютном регулировании и валютном контроле", резидент при совершении
первой валютной операции по кредитному договору после 18 июня 2004
года представляет в уполномоченный банк, оформивший "Сведения о
договоре", документы, подтверждающие совершение указанных валютных
операций.
9.6. По ПС, оформленному банком ПС по валютным операциям по кредитному
договору в соответствии с требованиями настоящей Инструкции до 31 июля
2004 года, банк ПС открывает и формирует ведомость в порядке,
установленном настоящей Инструкцией, не позднее 15 августа 2004 года с
использованием программного обеспечения, рекомендованного Банком
России.
9.7. Настоящая Инструкция подлежит опубликованию в "Вестнике Банка
России" и вступает в силу с 18 июня 2004 года.
Председатель
Центрального банка
Российской Федерации
С.М.ИГНАТЬЕВ
|
